Les différentes charges déductibles pour les Orthophonistes

Quand on travaille en libéral, comprendre quelles charges on peut déduire de ses revenus professionnels, c’est essentiel pour payer moins d’impôts et mieux gérer son budget.

On va faire ensemble le tour des dépenses que tu peux déduire sans problème, et que tu dois absolument garder en tête dans ta gestion quotidienne.

Charges liées au cabinet

• Loyer de ton cabinet : Si tu es locataire de ton local professionnel, le loyer est entièrement déductible.
• Charges locatives : L’eau, l’électricité, le chauffage, et les frais d’entretien liés à ton cabinet sont aussi déductibles.
• Assurances professionnelles : L’assurance Responsabilité Civile Professionnelle (RCP) est obligatoire et déductible, tout comme l’assurance de ton local.
• Mobilier professionnel : L’achat de meubles (bureau, chaises, étagères) et leur entretien sont considérés comme des charges.
• Frais de nettoyage et de sécurité : Si tu fais appel à une entreprise pour le ménage ou la sécurité de ton cabinet, ces frais sont déductibles.

Frais de fonctionnement

• Matériel médical et pédagogique : Tous tes outils de travail sont déductibles : tests, jeux, matériel orthophonique, livres spécialisés.
• Fournitures de bureau : Le papier, l’encre, les stylos, et même les petits équipements informatiques sont des charges.
• Abonnements professionnels : Les revues spécialisées, les logiciels métier (comme Orthomax, VEGA) ou les services en ligne sont déductibles.
• Frais postaux et téléphoniques : L’envoi de courriers professionnels et tes abonnements téléphone et internet sont des charges.

Frais liés à la santé et la formation

• Formations continues : Les stages et formations pour maintenir tes compétences à jour sont entièrement déductibles.
• Adhésions professionnelles : Tes cotisations à des associations ou syndicats (comme la FNO) sont des charges.
• Déplacements professionnels : Les frais de transport, d’hébergement et de repas engagés pour des formations ou des congrès sont déductibles.

Frais de gestion

• Honoraires de l’expert-comptable : Si tu délègues ta comptabilité, ces frais sont une charge déductible.
• Frais bancaires professionnels : Les frais de tenue de ton compte bancaire dédié à ton activité sont déductibles.
• Logiciels de gestion : Les outils comme Indy, qui t’aident à gérer ta comptabilité, sont aussi des charges.

Autres charges importantes

• Cotisations sociales obligatoires : Tes versements à l’URSSAF et à la CARPIMKO sont tes plus grosses charges déductibles.
• Assurance prévoyance (Contrat Madelin) : Tes cotisations pour une prévoyance ou une mutuelle Madelin sont déductibles de ton revenu imposable.
• Chèques vacances : Sous certaines conditions, tu peux en acheter pour toi-même et les déduire de tes charges.

Cette liste n’est pas exhaustive. Certaines dépenses, comme les frais de repas entre collègues orthophonistes, sont aussi déductibles sous conditions.

Un petit conseil : Garde précieusement toutes tes factures et justificatifs. Ils sont indispensables pour prouver tes dépenses en cas de contrôle fiscal, et surtout, pour avoir une vision claire de ta gestion.