CARPIMKO 2026 : tout ce qui a changé et comment préparer votre retraite

La CARPIMKO est la caisse de retraite obligatoire de tous les auxiliaires médicaux libéraux conventionnés, dont les orthophonistes. En 2026, les taux ont évolué et la réforme de 2025 continue de produire ses effets. Voici tout ce que vous devez savoir.

Les régimes CARPIMKO en 2026

La CARPIMKO gère quatre couvertures distinctes :

• Retraite de base — régime par points, cotisation obligatoire
• Retraite complémentaire — régime par points, cotisation obligatoire
• Invalidité-décès — forfait annuel, couverture en cas d'incapacité ou de décès
• ASV (Avantages Sociaux Vieillesse) — cotisation tripartite CPAM/patient/praticien pour les conventionnés

Les taux de cotisation 2026

Retraite de base

Le calcul se fait en deux tranches sur le BNC :

• Tranche 1 (T1) : 8,73 % du BNC jusqu'au PASS (47 600 €) → maximum ~4 155 €/an
• Tranche 2 (T2) : 1,87 % du BNC entre 1 PASS et 5 PASS (47 600 à 238 000 €)

Retraite complémentaire

• Forfait : 2 312 €/an (obligatoire dès le premier euro de revenu)
• Proportionnel : 3 % du BNC entre 25 246 € et 237 179 €

Pour un BNC de 50 000 €, la complémentaire représente : 2 312 + (50 000 − 25 246) × 3 % = 3 055 €/an.

Invalidité-décès

Forfait fixe de 1 050 €/an — donne droit à une rente en cas d'invalidité totale et à un capital décès pour vos ayants droit.

Ce qui a changé avec la réforme 2025

Depuis le 1er janvier 2025 :

• Suppression de la majoration conjoint à charge : les retraités avec un conjoint à charge ne perçoivent plus cette majoration sur les nouvelles liquidations
• Réduction de 50 % de la majoration enfants : la majoration par enfant à charge a été divisée par deux
• Intégration progressive dans la CNRU (Caisse Nationale des Retraites Universelles) en cours de déploiement

Combien vaudra votre pension ?

La pension CARPIMKO dépend du nombre de points accumulés et de la valeur de service de ces points. Pour une carrière de 35 ans avec un revenu moyen de 40 000 € de BNC, la pension nette totale (base + complémentaire) est d'environ 1 100 à 1 400 €/mois.

La pension moyenne nationale des orthophonistes retraités CARPIMKO est de 1 216 €/mois — soit un taux de remplacement d'environ 35 à 40 % du dernier revenu net. C'est insuffisant pour maintenir son niveau de vie sans épargne complémentaire.

Stratégies pour améliorer sa retraite

1. Le PER (Plan d'Épargne Retraite)

Le PER individuel permet de déduire les versements de votre revenu imposable, dans la limite de 10 % du revenu net (soit jusqu'à ~4 760 €/an pour un BNC de 47 600 €, ou 10 % du bénéfice si supérieur à 8 PASS). Les sommes sont bloquées jusqu'à la retraite sauf cas exceptionnels.

2. Racheter des trimestres

Si vous avez des années d'études ou de chômage non cotisées, le rachat de trimestres auprès de la CARPIMKO peut améliorer votre pension. Le coût dépend de votre âge et de votre revenu actuel. Demandez une simulation auprès de la CARPIMKO directement.

3. Partir plus tard

Chaque année supplémentaire après 64 ans génère une surcote. À 67 ans, la surcote peut représenter +8 % de pension. C'est l'option la plus accessible si vous aimez votre pratique.

4. L'immobilier locatif

Un bien locatif acheté avec le même effort d'épargne mensuel qu'un PER peut générer un revenu passif à la retraite tout en constituant un patrimoine transmissible.

Ce que dit votre relevé de carrière

Vous pouvez à tout moment demander un relevé de carrière et une simulation de pension à la CARPIMKO. Ce document est votre boussole pour planifier. Demandez-le dès vos 40 ans si vous ne l'avez pas encore fait.